📌 2025년 종합부동산세 계산법! 바뀐 과세 기준과 절세 전략까지
"올해도 종부세 내야 하나요?"
2025년 종합부동산세는 어떻게 달라졌을까요?
이번 글에서 종부세 과세 기준, 세율, 계산법, 절세 전략까지 한 번에 정리해드립니다.
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✅ 종합부동산세란?
공시가격 기준 일정 금액을 초과하는 주택 보유자에게 부과되는 세금입니다.
- ✔️ 공시가격이 합산 기준 초과 시 과세
- ✔️ 주택 외에도 토지, 상가 등 일부 자산도 해당
- ✔️ 매년 6월 1일 기준 보유자에게 부과
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✅ 2025년 종부세 과세 기준
- ✔️ 1주택자: 공시가격 12억 원 초과
- ✔️ 2주택 이상: 합산 공시가격 9억 원 초과
- ✔️ 임대사업자 등 일부 비과세 대상 예외 적용
📌 단독세대주가 아니거나 고령자일 경우 일부 공제 추가 적용
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✅ 종부세 계산 방법 (예시)
- 1️⃣ 주택별 공시가격 합산
- 2️⃣ 공제 적용 (1주택자: 12억 / 다주택자: 9억)
- 3️⃣ 세율 적용 (0.5%~2.7%)
- 4️⃣ 세부담 상한선 및 공제 확인
예시: 공시가격 합계 15억 원인 1주택자 → 과세표준 3억 원 → 세율 0.6% 적용 → 종부세 약 180만 원
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✅ 2025년 종부세율표
| 과세표준 | 세율 |
|---|---|
| 3억 이하 | 0.5% |
| 3억~6억 | 0.7% |
| 6억~12억 | 1.0% |
| 12억 초과 | 1.5%~2.7% (누진세율) |
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✅ 종부세 절세 전략
- ✔️ 배우자 등에게 증여해 1세대 1주택 유지
- ✔️ 공시가격 낮은 지역 부동산으로 자산 분산
- ✔️ 임대등록 시 비과세 혜택 활용
- ✔️ 고령자·장기보유자 공제 신청
📌 세대분리, 증여, 임대사업자 등록 등을 전략적으로 조합해야 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
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✅ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 종부세는 어떻게 납부하나요?
→ 매년 11~12월 고지서 발송 → 인터넷 또는 은행 납부 가능
Q. 부부 공동명의면 공제도 2배인가요?
→ 아니요. 합산 후 12억 원 공제 기준은 동일합니다.
Q. 공시가격은 어디서 확인하나요?
→ 국토교통부 ‘부동산공시가격알리미’에서 확인 가능합니다.
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✅ 마무리 요약
✔️ 2025년 1주택자: 12억 초과, 다주택자: 9억 초과 시 종부세 부과
✔️ 누진세율로 자산이 많을수록 세부담 커짐
✔️ 절세 원하면 증여, 세대분리, 임대등록 등 전략적 대응 필요
종부세 폭탄 피하려면, 지금부터 미리 준비하세요!
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